Hier finden Sie den Gemeinsamen Spaltungsbericht der Vorstände der Allgeier SE und der Nagarro SE.

Wichtige Informationen zum Spin-Off finden Sie in der Spin-Off-Präsentation [in englischer Sprache].

Informationen und alle Unterlagen zur Ordentlichen Hauptversammlung der Allgeier SE am 24.09.2020 finden Sie unter folgendem Link:

Allgeier SE Ordentliche Hauptversammlung

Am 28.09.2020 findet der Allgeier SE Capital Markets Day (CMD) für den Nagarro SE Spin-Off statt.

Der Capital Markets Day wird beide Einheiten abdecken und die individuellen Strategien und Perspektiven jeder Einheit darstellen.

In Anbetracht des derzeitigen Umfelds und der Reisebeschränkungen haben wir beschlossen, den Capital Markets Day als virtuelle Videokonferenz auszurichten.

Datum: Montag, 28. September 2020

Vorläufiger Zeitplan: 9:00 Uhr – 14:30 Uhr (CEST) | 8:00 Uhr – 13:30 Uhr (BST)

Inhalte:

Einführung durch die Mitglieder des Vorstands der Allgeier SE

Der Vorstand der Nagarro wird einen detaillierten Einblick in das Geschäftsmodell, die Marktentwicklungen, die Gesamtstrategie und die Wertschöpfungstreiber geben

Der Vorstand der Allgeier wird Einblicke in die Strategie und die Geschäftsperspektiven von Allgeier in der Zukunft geben

Registrierung, Teilnahme und Aufzeichnung der Veranstaltung:

Wenn Sie am virtuellen Capital Markets Day teilnehmen möchten oder die Aufzeichnung ansehen möchten, benutzen Sie bitte den folgenden Link, um sich anzumelden: Hier können Sie sich registrieren. Für registrierte Teilnehmer steht unter dem vorstehenden Link eine Aufzeichnung des Capital Markets Day zur Verfügung.

Die Registrierung erfordert ein vom Benutzer selbst definiertes Passwort.
Danach erhalten Sie eine E-Mail mit den abschließenden Schritten zum Abschluss der Registrierung.
Die Registrierung muss vollständig abgeschlossen sein, bevor Sie am Webcast teilnehmen können.

Dokumente zum Capital Markets Day:

Agenda

Nagarro Capital Markets Day Präsentation

Allgeier Capital Markets Day Präsentation

Webcast des Capital Markets Day (Re-live der Veranstaltung):

Nagarro (Teil 1)

Nagarro (Teil 2)

Allgeier

25.09.2020:
Hauptversammlung stimmt der Abspaltung der Nagarro Gruppe zu, Nagarro-Vorstand Manas Fuloria scheidet planmäßig aus dem Allgeier-Vorstand aus

21.08.2020:
Allgeier SE schlägt der Hauptversammlung die Abspaltung des in der Nagarro Gruppe gebündelten globalen Technologieberatungs- und Softwareentwicklungsgeschäfts vor

14.08.2020:
Beschluss zur Abspaltung der Nagarro Gruppe und zu Dividende

03.06.2020:
Allgeier SE verschiebt Hauptversammlung

05.11.2019:
Allgeier strebt Abspaltung und eigenständige Börsennotierung des globalen Technologie- und Softwareentwicklungsgeschäfts an

12.09.2019:
Strategische Ausrichtung der Allgeier Gruppe

COMMERZBANK und Jefferies nehmen die Rolle der „Financial Advisors und Listing Agents“ ein. Wir sind überzeugt davon, damit starke und leistungsfähige Partner gefunden haben, die ein breites Spektrum an Investoren betreuen und adressieren – sowohl in Bezug auf deren regionale Verteilung als auch im Hinblick auf die Arten der Investoren.

Der Vorstand der Allgeier SE hat mit Zustimmung des Aufsichtsrats am 05. November 2019 entschieden, die Geschäftsaktivitäten des Allgeier Konzerns im Bereich des Technologie- und Softwareentwicklungsgeschäfts rechtlich zu verselbstständigen und zu diesem Zweck eine Abspaltung nach dem Umwandlungsgesetz auf eine eigenständige börsennotierte Gesellschaft, die Nagarro SE, vorzunehmen. Mit Wirksamwerden der Abspaltung werden die Aktionäre der Allgeier SE 100 % am Grundkapital der Nagarro SE halten. Die Allgeier SE beabsichtigt nicht, an der zukünftigen börsennotierten Nagarro SE beteiligt zu bleiben.
Der Begriff Spin-Off ist eine untechnische Bezeichnung, die teilweise im Zusammenhang mit Abspaltungen nach dem Umwandlungsgesetz verwendet wird.

Nachdem die Hauptversammlung der Allgeier SE dem Abspaltungs- und Übernahmevertrag zugestimmt hat, brauchen Sie nichts zu tun. Sie erhalten die Nagarro-Aktien nach Eintragung der Abspaltung in die Handelsregister von Ihrer Depotbank in das Depot eingebucht, in dem auch Ihre Allgeier-Aktien verwahrt werden.

Nachdem die Hauptversammlung der Allgeier SE dem Abspaltungs- und Übernahmevertrag zugestimmt hat, können Sie der Zuteilung nicht widersprechen, da diese eine gesetzliche Folge der wirksamen Abspaltung ist. Die Zuteilung erfolgt nach Wirksamwerden der Abspaltung automatisch. Es steht Ihnen frei, die Nagarro-Aktien zu veräußern.

Mit Wirksamwerden der Abspaltung erhalten die Allgeier-Aktionäre für jede nennwertlose Stückaktie (Namensaktie) der Allgeier SE eine nennwertlose Stückaktie (Namensaktie) der Nagarro SE.

Die Feststellung, wer für Zwecke der Zuteilung Allgeier-Aktionär ist, erfolgt am Zuteilungsstichtag (dem Tag, an dem die Abspaltung durch die Eintragung im Handelsregister der Allgeier SE wirksam wird) abends, auf der Basis der jeweiligen Depotbestände in Allgeier-Aktien. Noch offene Börsengeschäfte werden auch berücksichtigt. Einzelheiten der Abwicklung werden den Aktionären der Allgeier SE unverzüglich nach Eintragung der Abspaltung in die Handelsregister der Nagarro SE und der Allgeier SE gesondert bekannt gegeben („Zuteilungsbekanntmachung“). Die Zuteilungsbekanntmachung wird von der Allgeier SE im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Das Zuteilungsverhältnis wurde maßgeblich durch das zukünftige Grundkapital der Nagarro SE und deren Aktienanzahl bestimmt. Die Höhe des zukünftigen Grundkapitals steht nach Überzeugung der Vorstände der beteiligten Rechtsträger in einem angemessenen Verhältnis zum Eigenkapital und der erwarteten Marktkapitalisierung der Nagarro SE und spiegelt auch die relativen Größenverhältnisse des übertragenden und des aufnehmenden Rechtsträgers angemessen wider. Bei der Festlegung des Grundkapitals und der Aktienanzahl wurde auch berücksichtigt, dass der künftige Aktienkurs der Nagarro SE in einer aus heutiger Sicht für Privatanleger und institutionelle Investoren attraktiven Spanne liegen soll. Eine Erläuterung und Begründung des Zuteilungsverhältnisses ist in Kapitel C. V. des Gemeinsamen Spaltungsberichts enthalten.

Nein. Sie erhalten für alle Ihre Allgeier-Aktien auf Basis des jeweiligen Depotbestands am Abend des Tags des Wirksamwerdens der Abspaltung Nagarro-Aktien im Verhältnis 1:1, unabhängig davon, bei welcher Bank das jeweilige Depot geführt wird. Bei ausländischen Depots kann die Verbuchung – abhängig von der Depotbank – gegebenenfalls etwas länger dauern.

Formal wird der Kurs der Allgeier-Aktie ab dem ersten Handelstag nach dem Wirksamwerden der Abspaltung „ex Abspaltung“ notiert. Vergleichbar wie bei Dividenden wird die Allgeier-Aktie dann ohne den Wert der Nagarro-Aktie gehandelt werden.
Wie hoch dieser Effekt bzw. der Preis aus dem parallelen Handel der Nagarro Aktie ist, lässt sich aktuell nicht hinreichend prognostizieren.

Die Aktienzuteilung ist für die Allgeier-Aktionäre, die ihre Aktien auf Depots in Deutschland halten, in der Regel provisions- und spesenfrei. Die Allgeier SE vergütet die Leistungen der Depotbanken der in Deutschland ansässigen Depotbanken mit einer Zahlung in Höhe von 2,50 EUR pro Depot. Die Allgeier SE stellt Ihren Aktionären auch keine Gebühren in Rechnung. Es kann jedoch nicht ausgeschlossen werden, dass die jeweilige Depotbank dem jeweiligen Allgeier Aktionär ggf. zusätzliche Kosten in Rechnung stellt. Insbesondere bei Depots im Ausland fallen gegebenenfalls Provisionen und Spesen an. Bitte erkundigen Sie sich hierzu bei Ihrer depotführenden Bank.

Soweit ein Aktionär in Deutschland ansässig ist, die Allgeier-Aktien im Privatvermögen hält und der Aktionär innerhalb der letzten fünf Jahre zu keinem Zeitpunkt zu mindestens 1 % an der Allgeier SE beteiligt war (§ 17 EStG), sollte die Abspaltung – mit Ausnahme der Veräußerung von Teilrechten – grundsätzlich steuerneutral sein. D. h. es würde insoweit nicht zur Realisierung steuerpflichtiger Kapitalerträge kommen, sofern sich das Steuerrecht der Bundesrepublik Deutschland hinsichtlich der Besteuerung des Gewinns nicht ändert. Folglich wäre insoweit auch keine Kapitalertragsteuer einzubehalten und abzuführen. Bitte haben Sie Verständnis dafür, dass wir keine individuelle Auskunft zu den steuerlichen Folgen der Abspaltung für Aktionäre geben dürfen. Eine allgemeine Erläuterung zu den steuerlichen Auswirkungen der Abspaltung für die Aktionäre ist jedoch im Gemeinsamen Spaltungsbericht in Kapitel D. II. 2.b) enthalten.

Mit der Abwicklung der Zuteilung wird die Allgeier SE die COMMERZBANK Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main, als Zentralabwicklungsstelle beauftragen. Im Übrigen ist die jeweilige Depotbank verpflichtet, diese Zuteilung für deren jeweilige Depotinhaber umzusetzen.

Im Rahmen der Abspaltung erfolgt keine gesonderte Bewertung der Nagarro SE.
Der Kurs der Nagarro-Aktie wird ab dem ersten Handelstag im gewöhnlichen Börsenhandel ermittelt und hängt vom Angebot und der Nachfrage nach Nagarro-Aktien ab. Im Xetra-Handelssystem der Börse Frankfurt erfolgt die erste Preisfeststellung eines Handelstages in der Regel in einer Eröffnungsauktion.

Sämtliche Aktien der Nagarro SE sollen umgehend nach dem Wirksamwerden der Abspaltung am Regulierten Markt der Frankfurter Wertpapierbörse und zusätzlich im Teilbereich des Regulierten Markts mit weiteren Zulassungspflichten (Prime Standard) der Frankfurter Wertpapierbörse zugelassen und gehandelt werden.

Aktionäre der Nagarro SE unterliegen mit ihren Einkünften aus künftigen Gewinnausschüttungen nach allgemeinen Regeln der Besteuerung.